El 14 de febrero del presente a\u00f1o, se public\u00f3 en el Diario Oficial el Acuerdo No. 096 de la Fiscal\u00eda General de la Rep\u00fablica, por medio del cual se emitieron los Lineamientos para la Determinaci\u00f3n de Categor\u00edas de Riesgo de Clientes de Clientes para Facilitar la Apertura de Cuentas de Dep\u00f3sitos y Ejecuci\u00f3n de Transacciones Financieras para Inversionistas Extranjeros y Salvadore\u00f1os en el Exterior (los \u201cLineamientos<\/b>\u201d), los cuales se integran al Instructivo para la Prevenci\u00f3n, Detecci\u00f3n y Control de Lavado de Dinero y Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva.<\/p>\n\n\n\n
El objetivo principal de los Lineamientos es facilitar la apertura de cuentas de dep\u00f3sito y la ejecuci\u00f3n de transacciones financieras para inversionistas extranjeros y salvadore\u00f1os en el exterior.<\/p>\n\n\n\n
1. Sujetos Obligados: <\/b>Bancos constituidos en El Salvador; sucursales de bancos extranjeros en El Salvador; y entidades autorizadas por la Superintendencia del Sistema Financiero para captar fondos del p\u00fablico.<\/p>\n\n\n\n
2<\/strong>. Principios. <\/b>Los sujetos obligados deber\u00e1n aplicar las disposiciones de los Lineamientos siguiendo los siguientes principios generales: (i) enfoque basado en riesgo; (ii) cumplimiento normativo; (iii) proporcionalidad y agilidad; y (iv) transparencia y monitoreo.<\/p>\n\n\n\n 3. Presunci\u00f3n de Veracidad.<\/b> Los sujetos obligados deber\u00e1n presumir como cierta y veraz la informaci\u00f3n presentada por los clientes sobre la base del principio de buena fe. Sin perjuicio de lo anterior, los sujetos obligados podr\u00e1n verificar la exactitud de la informaci\u00f3n proporcionada por los clientes especialmente en aquellos casos en que existan indicios, inconsistencias o alertas.<\/p>\n\n\n\n 4. Criterios de categorizaci\u00f3n para aperturas de cuentas y otras transacciones: <\/b>Cada cliente ser\u00e1 clasificado en tres niveles de riesgo: Nivel 1 (Bajo), Nivel 2 (Medio) y Nivel 3 (Alto), con base en una evaluaci\u00f3n documentada de la informaci\u00f3n proporcionada. Estos lineamientos complementan el proceso de debida diligencia simplificada aplicado en la vinculaci\u00f3n de clientes. Para determinar la categor\u00eda de riesgo de un cliente, los sujetos obligados deben evaluar los siguientes factores: (i) pa\u00eds de origen: <\/b>se analiza la nacionalidad del cliente considerando regulaciones financieras, relaciones de corresponsal\u00eda, cooperaci\u00f3n internacional y su inclusi\u00f3n en listas de riesgo emitidas por organismos internacionales; (ii) sector econ\u00f3mico o actividad comercial: <\/b>se valora el giro de negocio del cliente, dado que ciertas actividades conllevan un mayor riesgo de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo; (iii) montos a transar:<\/b> se examinan las transacciones mensuales proyectadas, ya que su volumen puede reflejar el nivel de exposici\u00f3n a riesgos financieros.<\/p>\n\n\n\n 5. Mejora de la Categorizaci\u00f3n de Riesgo: <\/b>Se establecen los siguientes criterios que permiten a los clientes reducir su nivel de riesgo.<\/p>\n\n\n\n\n \t
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