El d\u00eda 5 de septiembre de 2023, por medio del acuerdo 476 de la Fiscal\u00eda General de la Rep\u00fablica de El Salvador, se aprobaron reformas al Instructivo para la Prevenci\u00f3n, Detecci\u00f3n y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y la Financiaci\u00f3n de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva, reformas que entrar\u00e1n en vigencia 8 d\u00eda despu\u00e9s de su publicaci\u00f3n en el Diario Oficial y entre las m\u00e1s relevantes se encuentran:<\/p>\n\n\n\n
Responsabilidades de Auditor\u00eda Interna – <\/strong>(Reforma al Art.8)<\/strong><\/p>\n\n\n\n A partir de esta reforma, la Auditor\u00eda Interna del Sujeto Obligado ser\u00e1 quien deber\u00e1 evaluar al menos una vez al a\u00f1o el cumplimiento y efectividad de las normas aplicables, pol\u00edticas y procedimientos relacionados, debiendo emitir informe de los resultados de la evaluaci\u00f3n al \u00f3rgano de gobierno de mayor jerarqu\u00eda.<\/p>\n\n\n\n Estableciendo adem\u00e1s, que en caso de no contar con Auditor Interno, la evaluaci\u00f3n deber\u00e1 ser realizada por el Auditor Externo nombrado de conformidad a las disposiciones del C\u00f3digo de Comercio, quien deber\u00e1 emitir un informe por medio de Carta de Gerencia.<\/p>\n\n\n\n Informe de Cumplimiento – <\/strong>(Reforma al Art.9)<\/strong><\/p>\n\n\n\n Esta reforma modifica su aplicaci\u00f3n exclusivamente a los Sujetos Obligados que sean supervisados por la Superintendencia del Sistema Financiero, quienes a trav\u00e9s de Auditor Externo deber\u00e1n realizar una evaluaci\u00f3n anual de la gesti\u00f3n y las disposiciones legales aplicables en la prevenci\u00f3n de los riesgos de Lavado de Dinero y de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y la Financiaci\u00f3n de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva, la cual deber\u00e1 ser informada a la Junta Directiva, a la Alta Gerencia y al Oficial de Cumplimiento.<\/p>\n\n\n\n Verificaci\u00f3n de la identidad del cliente o usuario – <\/strong>(Reforma al Art.12)<\/strong><\/p>\n\n\n\n Estableciendo que la verificaci\u00f3n de la identidad del cliente o usuario deber\u00e1 realizarse siempre antes de establecer la relaci\u00f3n comercial, la cual se har\u00e1 mediante documentos oficiales emitidos por las autoridades p\u00fablicas competentes o documentos debidamente inscritas en el Registro de Comercio.<\/p>\n\n\n\n Identidad del Beneficiario Final y Beneficiarios de p\u00f3lizas de seguro – <\/strong>(Adici\u00f3n de Art. 21-A y 21-B)<\/strong><\/p>\n\n\n\n Estos 2 nuevos art\u00edculos establecen los requisitos y medidas\u00a0 que los Sujetos Obligados deben tomar para identificar y verificar la identidad de los beneficiarios finales y beneficiarios de p\u00f3lizas de seguros.<\/p>\n\n\n\n Requisitos para el Encargado de Cumplimiento – <\/strong>(Reforma al Art. 72)<\/strong><\/p>\n\n\n\n Se incorpora un nuevo inciso, el cual reduce los requisitos para algunos Encargados de Cumplimiento seg\u00fan sea el Sujeto Obligado, eliminando el requisito de contar con un grado acad\u00e9mico a nivel universitario del perfil de Encargado de Cumplimiento para la gran mayor\u00eda de Sujetos Obligados, conserv\u00e1ndose dicho requisito, junto al resto de requisitos originalmente previstos, \u00fanicamente para los siguientes Sujetos Obligados: microfinancieras, cajas de cr\u00e9dito e intermediarias financieras no bancarias, sociedades emisoras de tarjetas de cr\u00e9dito, co-emisores y grupos relacionados, personas que realicen transferencias sistem\u00e1ticas o sustanciales de fondos, casinos y casas de juego, comercializadores de metales y piedras preciosas, y empresas e intermediarios de bienes ra\u00edces.<\/p>\n\n\n\n El d\u00eda 5 de septiembre de 2023, por medio del acuerdo 476 de la Fiscal\u00eda General de la Rep\u00fablica de El Salvador, se aprobaron reformas al Instructivo para la Prevenci\u00f3n, Detecci\u00f3n y Control del Lavado de Dinero y de Activos, Financiaci\u00f3n del Terrorismo y la Financiaci\u00f3n de la Proliferaci\u00f3n de Armas de Destrucci\u00f3n Masiva, reformas…<\/p>\n","protected":false},"author":2,"featured_media":22344,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"_acf_changed":false,"footnotes":""},"categories":[242,266,288,372,303],"tags":[],"class_list":["post-13682","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-blog","category-cumplimiento-en-prevencion-de-lavado","category-cumplimiento-regulatorio-prevencion-y-gestion-de-riesgos","category-el-salvador-es","category-noticias"],"acf":[],"yoast_head":"\n
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